ざっくり解説！個人型確定拠出年金iDeCo（イデコ）とは

初めて iDeCo（イデコ）という言葉を聞いたとき、誰？と思った Naraoです。

そんな僕が、今日はiDeCo（イデコ）についてざっくりと解説します。
老後資金確保のための一つの方法として、概要だけでも覚えてもらえれば嬉しいです。

※ざっくり解説のため、細かい部分は多少割愛しています。ご了承ください。

iDeCo（イデコ）ってなに？

イデコは人の名前ではありません（当たり前か）

iDeCo（イデコ）とは、自分で準備する年金のひとつです。
個人（individual）と確定拠出年金＝DC（Defined　Contribution　Plan）の頭文字をとってiDeCoと呼ばれるようになりました。

年金には厚生年金や国民年金のような強制的に加入する「公的年金」と、自分で加入する「私的年金」があります。

私的年金には、企業が加入する「企業年金」と、個人で加入する「個人年金」というものがありますが、このうち iDeCo は個人で加入する「個人型年金」です。

企業年金も個人年金も、毎月掛け金を払い、その掛け金で金融商品を運用して老後に受け取る仕組みになっています。

iDeCoの加入者は2018年の末の時点で約1,120,000人と言われています

毎月掛け金を払うのなら、定期預金に積み立てているようなものですが、

定期預金との大きな違いは2点です。

税制優遇は魅力ですが、この「途中解約できない」ところは個人的には少し迷うところです。

国は、公的年金だけでは国民の老後の生活を維持できないので、個人で老後の資産形成をしてもらうことを目的としています。

そのため iDeCoをはじめとする私的年金に対して、税制優遇を与えることで加入者を増やそうとしています。

「税金かけないようにするから自分でも老後資金を積み立ててね」ということです。

また、iDeCoには20歳以上59歳までの個人なら、誰でも加入できます。

もともと個人型の確定拠出年金は、企業年金の制度が無い小さな会社の社員が対象でした。その後2017年からは、専業主婦など働いていない人であっても、20歳から59歳までの人が加入できる制度になっています。

確定拠出年金とは、「拠出額（＝掛け金）が確定している」している年金です。

逆にいうと、受取額は確定していません。つまり運用次第です。

「確定給付型」という年金もあり、こちらは「給付額が確定」しています。
じゃあ、こっちのほうがいいじゃん！となるかもしれませんが、掛け金を支払うときの金利などに左右されるので毎月の拠出額（掛け金）が変動します。

どちらがいいのかは好みにもよりますが、個人的には、毎月一定の額を払うほうがいいような気がします。

実際に受け取る金額は、運用の成果によって変わってきます。
加入者が選択する金融商品によっては元本が保証されないこともあります。

iDeCoの目的はは老後の資産形成なので、掛け金と運用益は、60歳以降にしか受け取ることができません。

60歳以降に一括で受け取るか、5年から20年の期間をかけて有期年金として受け取ることができます。

iDeCoは貯金と違って、60歳より前にお金が必要になったとしても途中で引き出すことができません。この点は貯金と違うので注意が必要です。

とはいえ、病気やケガなど、生活状況が変わった場合、解約はできませんが、掛け金を下げるか、一時休止する方法があります。

iDeCoに入っている人が、たとえば企業年金のある会社に転職した場合、年間の掛け金の上限が変わりますが加入し続ける事になります。

逆に、もし勤めていた会社に企業年金の制度があった場合で、その会社を退職したり独立したりして、確定拠出年金の制度がない会社へ移った場合、それまで積み立てておいたお金を iDeCo に移して運用を続けることができます。

iDeCoは拠出する金額を自分で決めることができますが、上限が決められています。

例えば事業者の方フリーランスの方は年間で816,000円まで会社員の場合は勤めてる会社に企業年金がない場合は年間で276,000円、ある場合は年間で240,000円または144,000円まで、専業主婦等は276,000円まで、加入している年金の携帯によって上限額が変わります

上限が設けられているのは、制度の趣旨が、貯蓄ではなくあくまでも公的年金の上乗せと言う意味合いなので、上限がないとお金がある人のただの節税になってしまうためだと考えられます。